DGAP-Adhoc: KST Beteiligungs AG: Geschäftszahlen zum 30.06.2022 (HGB, untestiert) (deutsch)

KST Beteiligungs AG: Geschäftszahlen zum 30.06.2022 (HGB, untestiert)

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DGAP-Ad-hoc: KST Beteiligungs AG / Schlagwort(e): Halbjahresergebnis
KST Beteiligungs AG: Geschäftszahlen zum 30.06.2022 (HGB, untestiert)

02.08.2022 / 17:00 CET/CEST
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Die KST Beteiligungs AG hat zum 30.06.2022 hinsichtlich der in ihrem
Wertpapierportfolio befindlichen Aktien (ADRs) russischer Emittenten die
größtmögliche und im Einklang mit von dem IDW verabschiedeten
Bilanzierungsregeln stehende Risikovorsorge vorgenommen. Unabhängig von
einer möglichen Werthaltigkeit wurden den Regeln des IDW zufolge Aktien bzw.
ADRs russischer Emittenten, die derzeit nicht fungibel sind und deren
Dividendenzahlungen aufgrund der aktuellen Sanktionslage nicht bis zum
Eigentümer durchgeleitet werden, nun vollständig abgeschrieben. Die
betroffenen Wertpapiere werden damit nicht mehr in der Bilanz der
Gesellschaft ausgewiesen. Dabei bleibt unberücksichtigt, dass die Aktien der
betroffenen Emittenten an der Heimatbörse in Moskau zu überwiegend höheren
als den Einstandskursen bei der Gesellschaft gehandelt werden. Gemessen an
den an der Börse Moskau gehandelten Kursen und bei Umrechnung zur
derzeitigen Rubel-Parität würden sich daher positive Kursdifferenzen ergeben,
deren Realisierung jedoch derzeit nicht möglich ist.
Hinsichtlich eines Umtauschs von ADRs russischer Emittenten in
Originalaktien bleibt die Nachrichtenlage unklar, die Gesellschaft ist
jedoch aus heutiger Sicht bestrebt, einen solchen Umtausch in die Wege zu
leiten, sobald dies im Rahmen der aktuellen Sanktionslage möglich sein
sollte.
Insgesamt hat die Gesellschaft zum 30.06.2022 Abschreibungen auf ihr
Wertpapierportfolio in Höhe von 1,12 Mio. Euro vorgenommen, hiervon betrafen
0,68 Mio. Euro Wertpapiere russischer Emittenten. Sollte zu einem späteren
Zeitpunkt zumindest eine der oben genannten Bedingungen wieder eintreten,
d.h. diese Aktien wieder handel- und verwertbar werden oder beschlossene
Dividenden wieder an die KST durchgeleitet werden können, wird die KST die
entsprechenden Wertpapiere unter der dann gegebenen Wertbeilegung, die bis
zu den ursprünglichen Einstandskursen reichen kann, wieder aktivieren, wobei
sich dann ein Gewinnbeitrag in Höhe des neu beigelegten Wertansatzes ergeben
würde.
Die KST Beteiligungs AG weist einschließlich der vorstehend beschriebenen
Risikovorsorge zum 30.06.2022 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von - 1,15 Mio.
Euro (Vorjahr + 0,41 Mio. Euro) aus. Der Bilanzverlust der Gesellschaft
stellt sich zum 30.06.2022 auf 0,37 Mio. Euro. Für die Zahlung einer
Dividende für das laufende Geschäftsjahr ist der Ausweis eines
ausschüttbaren Bilanzgewinns für das Gesamtjahr erforderlich. Der innere
Wert pro Aktie, in dessen Berechnung die zum 30.06.2022 vorgenommene
Risikovorsorge bereits enthalten ist, wird aktuell mit ca. EUR 1,35 pro
Aktie ausgewiesen.

Aus Zinsen und Dividenden hat die KST Beteiligungs AG bis zum 30.06.2022
TEUR 225 (Vergleichsperiode des Vorjahres TEUR 76) vereinnahmt. Im weiteren
Jahresverlauf wird noch die Dividendenzahlung seitens der RCM Beteiligungs
AG erwartet, die bereits angekündigt hat, für das Geschäftsjahr 2021 erneut
eine Dividende in Höhe von EUR 0,07 pro Aktie ausschütten zu wollen.
Die ordentlichen betrieblichen Aufwendungen der Gesellschaft lagen im ersten
Halbjahr aufgrund der mit dem freiwilligen Rückkaufangebot der Gesellschaft
im Zusammenhang stehenden Kosten mit TEUR 86 etwas über dem Niveau des
Vorjahresquartals (TEUR 76). Die Personalkosten der Gesellschaft beliefen
sich unverändert auf TEUR 12.
Die Bilanzsumme der KST Beteiligungs AG erreicht zum 30.06.2022 9,64 Mio.
Euro (31.12.2021: 9,85 Mio. Euro). In Höhe von 2,42 Mio. Euro (ca. 25%) war
diese in festverzinslichen Wertpapieren investiert. Der übrige
Wertpapierbestand der Gesellschaft lag zum 31.03.2022 bei 6,26 Mio. Euro
bzw. ca. 65% der Bilanzsumme.
Hiervon waren wiederum ca. 30 % in Titeln aus dem Bereich der Indices DAX
und CDAX (einschließlich Unterindices) sowie ca. 10 % in Auslandstiteln,
deren Indexzugehörigkeit, soweit vergleichbar, in etwa den genannten
inländischen Indices entspricht, investiert. ADRs russischer Emittenten
bleiben sind hierin nicht mehr enthalten.
KST Beteiligungs AG
Vorstand

Über die KST Beteiligungs AG

Die KST Beteiligungs AG ist eine im Basic Board der Deutschen Börse notierte
Beteiligungsgesellschaft, deren Unternehmensziel die langfristige Steigerung
des Gesellschaftsvermögens ist. Zu diesem Zweck verfolgt die KST als
Anlagestrategie die Investitionen des Wertpapierportfolios vor allem in
liquide Aktien aus gängigen Börsensegmenten sowie in höherverzinsliche
Anleihen.
Kontakt IR und PR und meldende Person:
Reinhard Voss
Vorstand

Disclaimer:
Sofern in dieser Mitteilung zukunftsbezogene, also Absichten, Erwartungen,
Annahmen oder Vorhersagen enthaltende Aussagen gemacht werden, basieren
diese auf den gegenwärtigen Erkenntnissen der KST Beteiligungs AG.
Zukunftsbezogene Aussagen sind naturgemäß Risiken und Unsicherheitsfaktoren
unterworfen, die dazu führen können, dass die tatsächliche Entwicklung
erheblich von der erwarteten abweicht. Diese Mitteilung stellt keine
Aufforderung zum Kauf der Aktie der KST Beteiligungs AG dar.

Impressum:
KST Beteiligungs AG
Fronäckerstraße 34, 71063 Sindelfingen
Tel.: 07031 - 4690964
Fax: 07031 - 4690966
Mail: voss@kst-ag.de
Amtsgericht Stuttgart, HRB 19241
56459/03435 Finanzamt Böblingen
Vorstand: Reinhard Voss, Aufsichtsratsvorsitzender: Martin Schmitt

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Sprache: Deutsch
Unternehmen: KST Beteiligungs AG
Fronäckerstaße 34
71063 Sindelfingen
Deutschland
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Fax: +49 7031 4690966
E-Mail: info@kst-ag.de
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1411807 02.08.2022 CET/CEST

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